Не секрет, что зачастую арбитражники и предприниматели работают в «серую», и не задумываются об официальном налогообложении. А при оформлении ИП, доходы облагаются налогом от 6%, что не очень радует. Но стоит заметить, в нынешних реалиях работа в «серую» — не лучшее решение. Разберемся, почему стоит оформить юридическое лицо, как это сделать, и самое главное — как вернуть себе до 7% от заработанных средств.
Будьте в курсе последних новостей партнерского маркетинга, статей, руководств и тематических исследований. Подпишитесь на наш Telegram канал сегодня!
В последнее время банки все чаще замораживают счета, в том числе и физических лиц, из-за подозрительных транзакций. Банк обязан обратить внимание и документально заверить законность полученных средств. Добиться разблокировки — это дело не одного дня, а в некоторых случаях решение этой задачи может оказаться невозможным. Логичным будет вопрос «Почему это должно случиться со мной?».
Представим, вы работаете в «серую» и на вашу карту или электронный кошелек постоянно приходят крупные суммы от третьих лиц, переводы от подозрительных организаций, выплаты от букмекерских компаний. Для банка переводы будут подозрительными и ваш счет сначала заморозят до предоставления необходимых документов, а затем заблокируют по 115-ФЗ, или хуже того, по подозрению в незаконном предпринимательстве.
Если вы не сталкивались с блокировкой банковских счетов, поверьте, процедура не из приятных. А если вы пользуетесь одним банком, и он заблокирует ваш счёт — в одночасье окажетесь без денежных средств, за исключением наличности.
Блокировка счетов не нововведение — первую волну на себя приняли майнеры и криптоинвесторы, которые в сентябре столкнулись с данной проблемой при выводе с пулов и обменников. Известны прецеденты, когда за вывод небольшой суммы в 11 000 рублей на карту банк заблокировал счет и истребовал с держателя (физлицо) доказательства, что это частный перевод, а не оплата услуг или отмывание денег.
Реализованные проекты Федеральной налоговой службы
На картинке ниже реализованные на сегодняшний день проекты ФНС.
Например, проект «онлайн-ККТ» — это не просто внедрение онлайн-эквайринга в магазины, а система, позволяющая отследить любую покупку в стране, вплоть до конкретного покупателя, определенного продукта. После каждой операции налоговая получает цифровые данные о состоявшейся сделке. Данные всех торговых точек, от крупных супермаркетов до мелких бизнесов, отправляются в налоговую службу ежедневно. Грубо говоря, незаметно для большинства потребителей происходит процесс по переносу всей экономики России в цифровое пространство, где ФНС может анализировать все ваши расходы и доходы.
С этого года активно контролируется движение средств по банковским картам и электронным платежным системам. При обороте средств свыше 600 000 рублей в год необходимо подавать декларацию и платить НДФЛ от 13%. Если этого не делать, будет наложен штраф, составляющий от 20% оборотных средств.
На данный момент ФНС имеет данные о 76% сделок по всей стране, а это три четверти экономики РФ. Когда люди слышат слово «налоговая», им кажется это чем-то далёким, недосягаемым, скучным. А в это время происходит «превращение» налоговой в реального «большого брата» с реальными последствиями.
Игра не стоит свеч — время переходить на «светлую» сторону
Работа без налогообложения становится крайне рискованной. Все ваши расходы и доходы видны для налоговой уже сейчас — скорее всего вы пока не попали к ним в «черный список», либо обороты средств «не дотягивают». Взгляните на принятые изменения в законодательстве, исходя из которых любой соло-арбитражник или команда могут оказаться под пристальным наблюдением налогового инспектора.
Ряд принятых изменений в законодательстве РФ:
Гайки постепенно закручивают, а новых рубежей «для манёвров» не видно. Можно получить второе гражданство, но тогда, во-первых, отчитываться придется уже в налоговую другой страны. Во-вторых, получить такую возможность довольно сложно, а успех при этом не гарантирован.
Расскажем, как не «остаться без штанов» при работе в белую. При этом даже на хлеб оставаться будет, иногда даже с маслом.
Самозанятый или ИП — что выбрать?
Налог на профессиональный доход — новый специальный налоговый режим для самозанятых. Он появился в 2019 году и сначала распространялся только на жителей Москвы, а с июля 2020 года все остальные регионы получили возможность регистрации самозанятых. Пока этот режим экспериментальный, со сроком в 10 лет. По истечении времени, с большой долей вероятности, он будет отредактирован в «нужное русло» и продлён.
На данный момент оформление статуса самозанятого не единственный, но наиболее простой для нас вариант. Рассмотрим его достоинства и недостатки.
К плюсам выбора статуса самозанятого можно отнести:
Есть один минус:
Для самозанятых УСН (упрощённая система налогообложения) применяется по умолчанию, а при регистрации индивидуального предпринимателя надо указать режим налогообложения УСН 6% «Доходы». Тогда переход на УСН будет осуществлен сразу же. Это важно указать до истечения 30 дней, если этот срок прошёл, то переход на УСН будет возможен только в следующем году.
Индивидуальный предприниматель без работников вправе уменьшить налог при УСН за счет взносов на обязательное страхование собственной жизни — это фиксированные взносы на пенсионное и медицинское страхование и доплата пенсионных взносов с доходов свыше 300 000 рублей. Есть режим налогообложения «доходы минус расходы», но там ставка 15% — нам это не подходит.
Если ваш доход больше 2 400 000 рублей в год, статус ИП позволит нарастить обороты, однако минусы данная форма предпринимательства также имеет.
Рассмотрим плюсы регистрации ИП:
Минусы регистрации ИП:
Если вы топовый арбитражник и 2 400 000 рублей в год для вас не предел, тогда расскажем, как поднять доступный оборот средств до «без лимита». Решается данный вопрос регистрацией в качестве ИП и последующей регистрацией самозанятым. Таким образом вы получаете два статуса одновременно и доходы можете разделить между ними. При этом остаётся возможность открыть расчётный счёт для ИП и получать на него выплаты. Всё остальное (бухгалтерия, пенсионные взносы, декларации) вас касаться не будут — всё это будет оформляться автоматически в приложении «Мой налог».
Как видите, всё решаемо. Самозанятый, ИП, ИП + самозанятый — как оформляться решать вам, а сделать это рано или поздно придётся. Понятно, что не хочется терять деньги и отдавать государству даже 6%, но вы не поверите — и у этой проблемы есть решение.
Далеко не все партнерские программы имеют возможность работать с ИП и самозанятыми, но некоторые все же любят своих вебмастеров, поэтому подумали обо всём наперёд. Такие партнерки абсолютно легально могут работать и заключать договор с юридическим лицом (в том числе с ИП и самозанятыми). Официальный договор с партнерской программой, оказывается, не «вершина айсберга». Компенсанция процентов от сотрудничества вебмастера и партнерки, которая частично покроет налоговые расходы — вот что является вершиной.
На сегодняшний день одним из самых больших процентов компенсации среди партнерских программ может похвастаться Advertise — до 7%. Путём нехитрых вычислений получаем, что вебмастер при такой схеме работы не теряет ни копейки денег, находится полностью в правовом поле и имеет официальный статус перед налоговой. По сути, это полноценный бизнес, а вы становитесь для государства предпринимателем. Больше не нужно опасаться, что банк заблокирует счёт или в дверь постучит налоговый инспектор. Приятный бонус — можно похвастаться и сказать друзьям: «Я теперь бизнесмен».
Найти другие партнерки и офферы, с которыми выгодно работать ИП и самозанятым, можно также с помощью нашего Каталога.
Круто? Более чем. Регистрируйтесь в налоговой и работайте в белую с проверенными партнерскими программами — за этим будущее цивилизованного партнерского маркетинга.
Общаться с коллегами и экспертами, узнавать больше фишек и лайфхаков об арбитраже можно на Конференциях! Приглашаем в наш раздел, где можно зарегистрироваться на любое топовое мероприятие, в том числе по выгодным ценам!
•лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, за исключением лиц, оказывающих услуги по доставке товаров и приему (передаче) платежей за указанные товары (работы, услуги) в интересах других лиц.
ПП ни с кем не работают на основе договоров поручения или агентских договоров. Мы заключаем договор об оказании нам возмездных услуг. Поэтому ваш комментарий в корне неверен.